Nakit Akışı Yönetimini Tanımlamak ve Nakit Akışı Sorunlarını Çözmek
Nakit Akışı Yönetiminin Önemi
ABD Bankası'ndan Jessie Hagen tarafından yapılan bir araştırmaya göre, işletmelerin % 82'si nakit akışının kötü yönetimi nedeniyle başarısızlığa uğramaktadır.
İşletmeniz sürekli daha fazla para harcarsa, nakit akışı sorununuz olur.
Küçük işletmeler için, nakit akışı yönetiminin en önemli yönü, nakit girişleri ve çıkışlar arasında çok büyük bir boşluğa sahip olmanın neden olduğu genişletilmiş nakit sıkıntısından kaçınmaktır . Faturalarınızı uzun bir süre için ödeyemiyorsanız, işte kalamayacaksınız!
İşletmelerde Nakit Akışı Yönetimi Problemlerine Örnekler
Gayrimenkul geliştirme her zaman çok döngüsel bir endüstri olmuştur ve geliştiriciler genellikle nakit akışı sorunlarına eğilimlidir. Mülkiyet geliştirme, operasyonlar için devam eden nakit çıkışlarının yanı sıra önemli bir başlangıç sermayesi yatırımı gerektirmektedir ve inşaatın öncesinde ya da tamamının satılmasından önce satılmadığı sürece, geliştiriciler, özellikle mülk piyasası için, satılmaya başlamadan önce, nakit akış problemlerine girmektedir. inşaat sırasında yumuşatır. Birçok emlak geliştiricisi uzun süreler boyunca negatif nakit akışı nedeniyle iflasa zorlanmıştır.
Hızlı genişlemeden geçen herhangi bir işletme nakit akışı sorunlarına yol açabilir. İş genişlemesi genellikle yeni çalışanların işe alınmasından , ek alanın daha fazla kiralanmasından , daha yüksek reklam maliyetlerinden ve yeni tesisler, ekipman vb. Için daha fazla sermaye yatırımı gibi artan işgücü maliyetlerini içerir. Artan stok seviyelerini korumak da hızla fazla nakit tüketebilir.
Diğer işletmelere kredi vermek, işletmelerin nakit akışı sorunlarına girmesi için yaygın olarak kullanılan bir başka yoldur. Faturalama normalde 30 veya 60 günlük şartlarda yapılır ve müşterilerin ödemeleri geciktirmesi yaygın değildir, bu da işinizi nakit akışı nedeniyle giderebilir.
İşte nakit akışı yönetimi sorunları olan bir işletmenin örneği - nakit bakiyesi yıl için negatif:
| Acme, Inc. - 31 Aralık 2016 Tarihi İtibarıyla Nakit Akışı Tablosu |
| Operasyonlardan Nakit Akışı | $ |
| Makbuzlar | |
| Müşteri Faturaları | $ 80,000 |
| Diğer | 1500 $ |
| ödemeler | |
| Çalışan Maaşları | - 45.000 $ |
| Tedarikçiler | - $ 25,500 |
| Diğer | - 5,000 $ |
| Operasyonlardan Net Nakit Akışı | $ 6500 |
| Yatırımlardan Nakit Akışı | |
| Ekipman ve Yazılım Satın Alma | - $ 5,500 |
| Yatırımlardan Net Nakit Akışı | - $ 5,500 |
| Finansmandan Nakit Akışı | |
| Borç ödemeleri | - $ 3,300 |
| Hissedar Temettüleri | - 5,000 $ |
| Finansmandan Net Nakit Akışı | - $ 8,300 |
| Nakit Bakiyesinde Net Değişim | - $ 7,300 |
Nakit Akış Problemlerini Çözme
Bir işletme sahibi olarak, nakit akışı analizini düzenli olarak gerçekleştirmeniz ve nakit akışı tahminlerini kullanmanız gerekir, böylece nakit akışı sorunlarını çözmek için gerekli adımları atabilirsiniz. Birçok yazılım muhasebe programı , nakit akışı analizini kolaylaştıran yerleşik raporlama özelliklerine sahiptir.
Bu nakit akışı yönetiminin ilk adımıdır .
Nakit akışı yönetiminin ikinci adımı, işletmeniz için yeterli nakit akışını sağlayacak stratejileri geliştirmek ve kullanmaktır. Küçük işletmeler için en yararlı stratejilerden biri, nakit akışı dönüşüm döneminizi kısaltmak ve böylece işinizin daha hızlı para kazanmasını sağlamaktır.
İşletmeniz genişliyorsa, büyüme aşamasında bir veya daha fazla nakit paraya ihtiyacınız olabilir. Bu, bir finans kurumundan ( borç finansmanı ) bir iş kredisi ya da yatırımcılardan sermaye finansmanı şeklinde olabilir .
Borç finansmanı, satın alınacak varlıkların kredi için güvenlik ( teminat ) olarak kullanıldığı ekipman, bina, arazi veya makineler gibi varlıklar için yaygındır. Özsermaye finansmanı üzerinden borç finansmanı için ana avantaj, işletme sahibi (ler) in, işletmenin kısmen sahiplenilmesini bırakmak zorunda kalmaması ve tam kontrolü elinde bulundurmasıdır.
Kısa vadeli nakit akışı kıtlığı için, birçok küçük işletme sahibi kredi kartlarından veya kredi limitlerinden yararlanır .
Öz kaynak finansmanı, melek yatırımcılarından veya risk sermayesi kapitalistlerinden para kazanmayı içerir. Hisse senedi finansmanı, yatırılan paranın işin başarılı olmaması durumunda geri ödenmesi gerekmediğinden daha az risklidir; Bununla birlikte, yatırımcı (lar) ın finansmanı karşılığında parça sahipleri olur ve bu şekilde kâr payını alır ve işletmenin nasıl işlediğine dair söz sahibidir.
Ne tür bir finansman gerekiyorsa, finansal kurumlara veya yatırımcılara sunmak için güncel bir iş planına sahip olmak hayati önem taşımaktadır. İş planı , işletmenin geleceği için finansman ihtiyacını (ve etkisini) göstermelidir.
Örnekler: Monique, dikkatli nakit akışı yönetimi sayesinde, yatak ve kahvaltılarını kârlı bir işletmeye dönüştürmeyi başardı.