Gelir Vergisini Azaltacak Küçük İşletmeler İçin Vergi Stratejileri
Bu stratejilerden bazılarının, sadece kendi mülk sahipleri veya iş ortaklıkları yürüten, gelir vergisini T1 kişisel gelir vergisi beyannamesiyle yazan kişiler için geçerli olduğuna dikkat ediniz.
( İlk İş Gelir Vergisi İadeniz , bu dönüşü tamamlama sürecinde size yol gösterecektir.)
8 Küçük İşletme Vergi Stratejileri
1) İşle ilgili faaliyetler için her zaman makbuzları toplayın.
Bir işletmeyi yönetmek zaman alıcıdır ve bazı iş adamları "küçük" şeyler için makbuz almak veya tutmaktan rahatsız olmazlar. Ancak, bir müşteri ile buluşma yolunda park ücreti, göndereceğiniz "birkaç" mektup, ofis için aldığınız kahve torbası - tüm bu küçük şeyler gerçekten bir yıl boyunca toplanabilir.
Gelir vergisi kesintilerinizi , iş ile ilgili olan veya olabilecek tüm kayıtlarınız için makbuzları toplayarak ve bunları uygun bir şekilde dosyalayarak toplayın.
Kanada Gelir Kurumu'nun (CRA) normalde harcama kanıtı olarak kredi kartı beyanlarını kabul etmediğini unutmayın - orijinal faturalarınızı CRA tarafından talep edilmesi durumunda saklamalısınız. ( Onları ne kadar tutmalısın ?)
2) RRSP ve TFSA katkılarınızı yönetin.
Kayıtlı Emeklilik Tasarruf Planı (RRSP) ve Vergi Serbest Tasarruf Hesapları (TFSA), özellikle tek mal sahipleri veya ortakları için Küçük İşletme Sahipleri için mükemmel Gelir Vergisi indirimleridir.
Her yıl maksimum RRSP katkısı yapıp yapmamanız, gelirinizin yıldan yıla ne kadar değiştiğine bağlıdır.
Bir RRSP katkısından elde edilen vergi tasarrufları, marjinal vergi oranınıza göre belirlenir ve izin verilen RRSP katkınızın bir kısmının ya da tamamının sonraki yıllara taşınabilmesi nedeniyle, daha yüksek bir gelirin beklendiği yıllara RRSP katkılarından tasarruf etmeniz daha iyidir.
Küçük işletmenizin bir şirket olarak yapılandırılmış olması durumunda durumun daha karmaşık olduğunu unutmayın. RRSP katkısı, maaştan kazanılan gelire dayanmaktadır, bu nedenle, gelirinizin bir kısmını veya tamamını temettü şeklinde almayı tercih ederseniz, bu, RRSP katkınızı azaltacak veya ortadan kaldıracaktır. İş Maaşı veya Temettüleri Görmek - Kendinizi Nasıl Ödemelisiniz?
Adından da anlaşılacağı üzere TFSA, tasarruf ve yatırım gelirlerini vergilerden korumanızı sağlar. Hisse senedi, bono veya diğer faiz oranlı araçlardan elde edilen gelir ve sermaye değeri, TFSA içinde vergiden muaftır. RRSP katkılarınızı maksimuma çıkardıysanız ve nakit veya yatırım yapmak için vergisiz bir yere ihtiyacınız varsa, TFSA iyi bir seçimdir.
3) Sermaye dışı kayıplarınızı en üst düzeye çıkarın.
Benzer şekilde, işletmenizin herhangi bir yıl içinde herhangi bir sermaye kaybı olmaması durumunda ( harcamalarınız işletmeniz için gelirinizi aştığı zaman tanımlanır), bunu kullanmadan önce gelir vergisi faturanızı azaltmak için bu zararı en iyi şekilde kullanabileceğinizi düşünün.
Kaybedilen zararlar, herhangi bir vergi yılında diğer kişisel gelirleri dengelemek için kullanılabilir, üç yıl geri alınabilir veya yedi yıla kadar taşınabilir. Ödenmemiş gelirinizi, daha önce ödemiş olduğunuz gelir vergisini geri almanıza ya da gelecekte vergi yılını kullanmak için olduğundan daha büyük bir vergi faturasını mahsup etmek üzere ileriye taşımak için daha mantıklı olabilir. sermaye kaybı meydana geldi. Kanada Vergileri Üzerindeki Bir İş Kaybında Giderlerin Giderilmesi konusuna bakın.
4) Yardımsever gelir vergisi kredilerinizi en üst düzeye çıkarın.
Kanadalı hayır kurumlarına veya diğer nitelikli işlere kayıtlı hayırsever bağışlar vergi indirimi sağlar . Ancak, 200 ABD Dolarını aşan hayır amaçlı bağışların daha yüksek bir oranda değerlendirildiği için size daha fazla vergi kredisi sağladığını biliyor musunuz?
Hayır kurumlar vergisi gelirlerinizi en üst düzeye çıkarmak için, bu yıl seçtiğiniz kayıtlı kuruluşlara daha fazla vermeyi düşünün.
Eğer gelirinizi 30.000 dolar kazanırsanız ve gelirinizin sadece% 5'ini vermeye karar verirseniz, şanslı hayır kurumları 1500 dolar kazanır. (Kayıtlı olmayan Kanadalı hayır kurumlarının, Amerikan yardım kuruluşlarının ve siyasi partilerin hayır kurumları vergisi kesintisi olarak sayılmadığını unutmayın.)
5) Sermaye Maliyeti İndirimi (CCA) gelir vergisi talebinizi maksimize edin.
Çoğu Kanadalı küçük işletme sahibi, belirli bir yılda kendi işlerinde kullanmak üzere edindikleri her ne kadar amortismana tabi malların maliyetini düşmek yerine, bir sermaye aracılığıyla, amortismana tabi mülkün maliyetini yıllarca düşmek zorunda olduğunu bilirler. Maliyet Ödeneği talebi.
Ancak, pek çok küçük işletme sahibi, gelir vergisini azaltmak için kullanabileceğiniz küçük bir işletme vergi stratejisi olması durumunda, Sermaye Maliyeti Ödeneği talep etmeleri gerekmediğinin farkında değildir. CCA zorunlu bir vergi indirimi değildir, bu nedenle CCA talebinizin istediğiniz kadar veya az bir kısmını belirli bir vergi yılında kullanabilirsiniz. Gelecekte daha büyük bir gelir vergisi faturasını dengelemek için kullanılmayan herhangi bir kısmı ileriye taşıyabilirsiniz. Vergilendirilebilir bir gelirin az olduğu veya hiç olmadığının bir yıl içinde Sermaye Maliyeti Ödeneği tazminat talebinizin tamamını almanız mantıklı değildir.
Sermaye Maliyeti Ödeneği haklarınızı en üst düzeye çıkarmanın bir başka yönü de varlıklarınızı doğru zamanda satın almak (ve satmak). Mali yılın bitmesinden önce yeni varlıkları satın almak ve mevcut mali yıldan sonra eski varlıkları satmak istiyorsunuz.
% 50 kuralından da haberdar olun; Bir varlığa sahip olduğunuz yılda, normalde sadece Sermaye Piyasası Ödeneği'nin% 50'sini talep edebileceğinizi iddia edersiniz (ve bazı durumlarda, "kullanılabilir kullanım" kuralı, Sermayeyi talep edemeyeceğiniz anlamına gelir. Bir varlık edindikten sonra ikinci vergi yılına kadar Maliyet Tahsisi).
Sermaye Maliyeti Ödeneğinin hesaplanması ve talep edilmesi hakkında her şeyi öğrenin.
Ayrıca , İş Kullanımı İçin Alınan Araçlarda CCA'yı Nasıl Alacağınızı da okumak isteyebilirsiniz.
6) Gelirinizi bölün.
Bu küçük işletme vergi stratejisi, marjinal vergi oranı eşitsizliklerinden tam olarak yararlanmanızı sağlar. Geliriniz arttıkça, Kanada'daki marjinal vergi oranınız o kadar yüksek olur. Gelirinizin bir kısmını, bir eş veya çocuk gibi daha düşük gelirli bir aile üyesine devrederek, geliriniz üzerindeki marjinal vergi oranını azaltabilirsiniz.
Bu, ortaokul çağındaki çocuklarla küçük işletme sahipleri için özellikle güçlü bir vergi stratejisidir. 19 yaşındaki kızını işinizde çalıştırdığınızı ve ona 10,000 dolarlık bir maaş ödendiğini varsayalım. Temel kişisel gelir vergisi muafiyeti nedeniyle, çok az gelir vergisi ödeyecek ve eğitimine yardım etmek için güzel bir yuva yumurtası olacaktır.
(Kişisel gelir vergisi muafiyetine eşit bir gelir ödediysen, hiç vergi ödemezdi!) Ve bu arada, seneye 10.000 dolar gelir getirdin ve kişisel borcun ödediği gelir vergisini azalttın. Daha fazla bilgi edinmek için Kanadalı İşletmeler için Gelir Bölme bölümünü okuyun.
İşletmenizde bir aile bireyini istihdam etmek istiyorsanız, taleplerinizi makul bir şekilde saklayın ve tüm evrakları bir çalışanı veya yükleniciyi işe alırken yaptığınız gibi tamamlayın (işiniz için sizi uygun bir şekilde faturalandırmasını sağlayın). Karınıza / kocanıza bir ay boyunca binlerce dolar karşılığında telefon veya dosyaya cevap vermek için işe alınmak, Kanada Gelir Kurumu'nun dikkatini çekmek ve taleplerinizi reddetmek için emin bir yoldur.
7) Ev tabanlı işletmeler için mevcut gelir vergisi kesintilerinin tüm avantajlarından yararlanın.
İşinizi evinizden mi çalıştırıyorsunuz? Eğer değilse, seni ne engelliyor? Her işletme bir ev-merkezli iş için uygun olmasa da, ev-eksenli işletmeler gelir vergisi söz konusu olduğunda avantajlara sahiptir.
İşyeri Kullanım Dışı Kesintisi'nin yanı sıra, evden çalışan işletme sahipleri, ısı, elektrik, ev bakımı, temizlik malzemeleri ve ev sigortası gibi birçok ev masrafının bir kısmını mahsup edebilirler.
Evinize sahipseniz, emlak vergisi ve ipotek faizinizin bir kısmını da düşebilirsiniz. 6 Ev Bazlı İşletme Vergi Kesintileri İsteyerek Bu Muhtemel Vergi indirimleri, bu potansiyel gelir vergisi kesintileri hakkında size daha fazla bilgi verecektir.
8) İşletmenizi birleştirin mi?
Birçok tek sahibi ve ortaklarının işlerini birleştirmelerinin bir nedeni, kuruluşun vergi avantajlarından kaynaklanmaktadır. Bu vergi avantajlarından en iyi bilinenler, Küçük İşletme Vergisi Kesintisi'dir . Bu sayede, Kanada'da ikamet eden şirketlerin gelirleri, özel bir “indirimli” oranla vergilendirilmektedir. Kanadalı özel şirketler için küçük işletme kesintisi talep eden kurumlar vergisi oranı% 10,5'tir. Diğer şirket türleri için kurumlar vergisi oranı% 15'tir.
Ancak, işinizi bir vergi stratejisi olarak dahil etmek , ancak işletmeniz işletmeniz için faydalı olmaya yetecek kadar büyüdüğünde etkili olacaktır. Kuruluş maliyetlerini dengelemek için sadece önemli bir gelire sahip olmakla kalmayıp, kurumlar vergisi ertelemesinden yararlanmak için kurumdaki iş kazançlarınızdan yeterli miktarda ayrılmaya hazır olunmalıdır.
Örnein, bir anonim bir isletme ve sirketin karlari belirli bir yilda çalisiyorsaniz 60.000 $ 'dır, fakat maaştan 60.000 $' lık bir ücret alırsanız, 60,000 $ 'ınız daha sonra kişisel (T1) geliriniz şimdi olduğu gibi vergilendirilir. bu sebep anlamsız. Küçük İşletmenizi Dahil Etmeli misiniz? Kuruluşun genel avantajlarını ve dezavantajlarını açıklar.
Bugün Gelir Verginizi Azaltmaya Başlayın
Bu stratejilerin hepsi her küçük işletme için işe yaramayacak olsa da, umarım bu liste vergi planlamasını düşünür . Ödediğiniz gelir vergisi miktarı, taşta yazılı bir mutlaklık değildir. Gelir vergisi faturanızı azaltmak için yapabileceğiniz yasal, kimi zaman basit şeyler vardır - bugün uygulamaya başlayabileceğiniz küçük işletme vergi stratejileri.