- İşletmenin satışına hazırlanmak
- Sahiplikte bir değişiklik varsa, örneğin ana işletme işten ayrılır.
- Genişleme için büyük bir kredi için bir değerleme talep edilirse
İş Değerleme Süreci Nasıl Çalışır?
Süreç, genellikle bu değerlemelerde uzmanlaşmış bir değerleme uzmanı olan bir iş değerleme uzmanına yapılan bir çağrı ile başlar.
Mülkün ve envanter kontrollerinin görsel denetimine ek olarak, bir kişi (genellikle sahip veya bir başkası) raporda kullanılmak üzere birçok belge ve diğer bilgileri toplamak zorundadır.
İş değerleme raporu için talep edilebilecek belgelerin listesi.
İşletme Değerleme Raporu Hazırlanması Gereken Bilgi
- Satış için neyin ayrıntılı bir açıklaması . Bütün iş satılık mı yoksa sadece varlıklar mı? Bu hisse senedi satışı mı olacak?
- Satılık olmayanlar hakkında ayrıntılar. Satılmayacak belirli ticari varlıklar var mı? Geri alınacak gelir akışı var mı?
- Şirketin geçmişi , bu nedenle değerleme şirketi, likiditesini, yaşayabilirliğini ve borç ödeme gücünü değerlendirmek amacıyla şirket hakkında bilgi edinebilir . Değerlemenin bu kısmı, işletmenin hisse senedi sahibi olduğunda ya da birden fazla sahibi olduğunda özellikle önemlidir.
- Son üç ila beş yıl boyunca her çeyrek için bir bilanço (şirketin ne kadar süredir var olduğuna bağlı olarak)
- Son üç ila beş yıl için her çeyrek için gelir beyannameleri ve diğer mali tablolar (şirketin ne kadar süredir var olduğuna bağlı olarak)
- Varsa, beş yıl için şirket mali tahminleri (bilanço ve gelir tablosu)
- Sektördeki ve şirketin sektördeki pazar payı hakkında ayrıntılar
- Şirketin pazarının ayrıntılı demografik bilgileri
- En iyi rakipler ve ürünleri / hizmetleri de dahil olmak üzere detaylı bir rekabet analizi
- Sahiplik ve sahiplik yüzdeleri de dahil olmak üzere şirketin yasal türü ve sahiplik yapısı
- Son üç ila beş yıl için vergi beyannamesi . İşletmenin tek mülkiyet, ortaklık veya LLC gibi geçişli bir varlık olması durumunda , sahibin kişisel vergi iadesi de istenecektir.
- Şirketin herhangi bir denetiminin veya IRS incelemesinin ve bu denetimlerin sonuçlarının tartışılması
- Yükleniciler veya tedarikçiler tarafından işlere karşı herhangi bir tazminat .
- Son beş yıldan on yıla kadar devam eden veya devam eden tüm davalar (davalar)
- Tüm şirket sahiplerinin (bir kamu şirketi değilse), memurların ve üst düzey yönetim yöneticilerinin özgeçmişleri
- Mevcut aylık bordro verileri - çalışan sayısı ve işlevleri
- Mevcut kuruluş şeması
- Son üç yıl boyunca her ürün için (envanterden) ürün envanteri tutarlarının bir özeti
- Mevcut tüm tedarikçilerin listesi
- Mevcut müşteriler hakkında bilgi - mümkünse müşteri listesi
- Müşterilerin ödeme geçmişi , son üç yıl için alacak yaşlanma raporu içerir.
- Çalışanlara sağlanan fayda planları ve maliyetleri hakkında bilgi
- Üst düzey yöneticiler ve yöneticiler ile sözleşmeler hakkında bilgi
- Emeklilik planları, kar paylaşımı, hisse senedi opsiyonları ve ikramiye ile ilgili yükümlülüklere ilişkin bilgiler
- Tüm fikri mülkiyetlerin listesi - patentler, telif hakları, ticari markalar / hizmet markaları - ve tüm lisans sözleşmeleri
- Tüm iş danışmanlarının listesi - avukat, CPA, danışmanlar ve herhangi bir sözleşme veya hizmetli.
Pek çok bilgi gibi gelebilir, ancak hepsinin bir değerleme uzmanının şirketin finansal pozisyonu, yükümlülükleri ve yönetimini tam olarak anlayabilmesi için gereklidir.