Zimmete para geçirme nedir?
Zimmete para geçirme , çalışanların veya bir işletmedeki güvenilen diğer kişilerin hırsızlığı veya kötüye kullanılmasıdır.
En çok zimmete para geçirme, çalışanlara şirket fonlarının çalınmasını veya çalınmasını içerir.
Çalışan Sahtekarlık Bir İş Para Drenaj
Sertifikalı Sahtekarlık Sınavı Yapanlar Birliği (ACFE) tarafından yayınlanan 2012 raporuna göre, "tipik ABD işletmeleri yıllık gelirlerinin% 7'sini çalışan dolandırıcılığına karşı kaybediyor" ve küçük işletmeler en çok davaya ve en yüksek kayıplara sahip.
Çalışan Dolandırıcılık ve Zimmete Para geçirme
ACFE, sahtekarlık veya zimmete para geçirme işinde çalışan çoğu çalışanın, araçlarının ötesinde yaşamak, maddi sıkıntıları, satıcılarla olağandışı derecede yakın ilişkileri olması ve aşırı kontrol sorunları yaşaması gibi anlatım belirtileri sergilediğini söylüyor. Dikkatli ve uyanık olursanız, bu iş kayıplarını algılayabilir ve önleyebilirsiniz. Bu iki kısımlı bir çözümdür:
Uyanık Olun: Bu Uyarı İşaretlerine Bakın
Çalışanların sahtekarlık veya zimmete para geçirme uyarılarına karşı gözlerinizi açık tutun:
- Tatile gitmeyi reddeden bir çalışan (bu hırsızlıktan dolayı yenisiyle tespit edileceğinden korkuyor)
- Sürekli olarak fazla mesai yapan bir çalışan
- Evine almak isteyen bir çalışan
- Geliri bu savurganlıkları destekleyemeyen bir çalışanın aşırı kişisel harcamaları (yeni otomobiller, geziler). Çalışan, eşyalarınızı yeniden satıyor olabilir ya da masraftan "iyi yaşam" dan faydalanabilir.
- Küçük nakit çok çabuk yok oluyor
- Çalışan seyahati için aşırı harcamalar
- Satıcılarla yakın ilişkileri olan çalışanlar. Genellikle satıcılarla öğle yemeği yiyen veya işiniz için çalışan bağımsız yüklenicilerle ilgili olan çalışanları göz önünde bulundurun.
- Hızla kaybolan ofis malzemeleri. Ofis eşyalarına daha fazla para harcıyor gibi gözüküyorsa, çalışanlarla birlikte eve gidebilirler.
İşaretlerin farkında olmak, araştırmalarınızı nereye odaklayacağınızı bilmenize yardımcı olabilir.
Çalışan Hırsızlık ve Zimmete Önleme
Çalışan kayıplarının belirtilerini bilmek yeterli değildir. Özellikle çalışanların yapıp yapmadığını öğrenebilmeniz gerekir. Neler olup bittiğini öğrenmek için başvurabileceğiniz bazı iç kontroller (muhasebe yönetimi teknikleri):
- Her gün para yatırın ve aylık olarak uzlaştırın . Paranın etrafta oturmasını bırakmak, bazı çalışanlar için çok cazip, ve her ay banka hesap özetini uzlaştırmak, usulsüzlükleri daha sonra yerine er ya da geç tutmanıza yardımcı oluyor.
- Çalışanların ayrı mali görevleri. Örneğin, çekleri yazan çalışan, banka hesap özetini uzlaştıran çalışan olmamalıdır.
- Küçük parayı takip et. Para çekmecesindeki para, bazı çalışanlar için çok cazip olabilir. Tüm küçük kasa işlemlerinin, bunları desteklemek için küçük bir kasa ya da günlük kaydı olmasını ve küçük kasa yeniden dolum kontrollerinde iki imza gerektirmesini talep edin.
- MBWA (Yürüme Yoluyla Yönet). Çalışanların şirketteki şeylere göz kulak olduğunuzu bilmesini sağlayın. Çalışan dolaplarına veya masalarına veya kişisel eşyalarına girmeyin, sadece değişiklikler veya olağandışı faaliyetler için dikkatli olun. İnsanların izleyecek kadar umurunda olduğunu bildikleri zaman, insanların çizgiye nasıl ayak uyduracakları şaşırtıcıdır.
- Seyahat masraflarının uygun evraklarla desteklendiğinden ve bunların paralel olduğundan emin olun . Örneğin, film veya masaj için ödeme yapmadığınızdan emin olmak için otel faturalarını kontrol edin.
Çalışan Dürüstlüğü Konusunda Mesajınızı İletin
Çalışmanın ilk gününden itibaren, çalışanlar dürüst olmalarını istediklerini bilmelidir. Yeni bir çalışan, onlara söyleyeceğiniz şeyi rahatça unutacaktır, ancak bir çalışan el kitabını veya politikalarını ve prosedür el kitabını okumalı ve imzalamalılarsa, neyin gerekli olduğunu bilmeme mazereti yoktur.
Çalışan el kitabınızı güncel tutun ve beklentilerinize ilişkin bilgileri ve dürüst olmadıklarında neler olacağını belirtin.
Soruşturmayı Tamamla
Kolluk kuvvetleri size en büyük suçun caydırılmasının yakalanma ve yargılanma olasılığı olduğunu söyleyecektir. Çalışanların çalınması ya da zimmete geçirilmesi yeterli değildir; kovuşturmaya hazır olmalısınız. Bir çalışanın "sadece paraya ihtiyacı olduğu için yaptığını" çünkü, ya da başkalarının işinizden çalmasını engelleyemeyeceği için hafiftir.
Bir İstihdam Avukatına danışın
Bir şey olmadan önce, bir iş vekili, iş kanunlarına aşina olan ve çalışanlarla nasıl başa çıkılacağı hakkında konuşmak için biraz zaman ayırın. Bir işveren olarak haklarınızı, şüpheli hırsızlık veya zimmete para geçirme ile nasıl başa çıkılacağını, basın ve diğer çalışanlarla bu konu hakkında nasıl iletişim kurabileceğinizi ve bir çalışanı nasıl kovuşturmanız gerektiğini öğrenin.
Bir çalışanın sizden çalıĢtığından veya zimmetine çarptığından şüpheleniyorsanız, ilk aramanızın avukat olması gerekir, ancak biriyle bir ilişkiniz varsa ve çalışan hırsızlığı ve zimmete para geçirme ile ilgili genel ana hatları biliyorsanız, daha iyi olur.
Yasal Uyarı Bu makaledeki ve bu kılavuzdaki bilgiler genel bilgi amaçlıdır ve yasal veya vergi danışmanlığı amacı taşımamaktadır. Her durum farklıdır; Bir çalışan hakkında herhangi bir işlem yapmadan önce, bir avukata danışın.