Bağımsız Yüklenici Olarak Vergiler ile İlgili Sorularınızın Yanıtları
Bu makalede, kendinize nasıl ödeme yapacağınız, iş geliriniz için nasıl vergi ödemeniz gerektiği ve işletme giderleriniz düşerek iş vergilerinizden nasıl tasarruf edebileceğinizi öğreneceksiniz.
Bağımsız bir yüklenici nedir?
Bağımsız bir yüklenici , yalnızca bir başkası için çalışan ancak bir çalışan olarak çalışan bir kişidir. Gelir vergisi amacıyla, tek sahibi olarak kabul edilirsiniz. “Tek mal sahibinin” tanımı, basitçe küçük işletmelerin varsayılan şeklidir. İşletmenizi devletinizle veya IRS ile kaydettirmek için para ödemenize gerek yoktur ve bir şirket kurmanıza gerek yoktur.
Bağımsız bir sözleşme olmak benim ücretimi nasıl etkiler?
İşinizde yaptığınız iş için hala para ödersiniz, ancak ödemeleriniz maaş veya ücret değildir. Bu ödemeler iş geliridir. İşinden maaş almıyorsun. İşiniz veya ürünleriniz için aldığınız para iş kontrol hesabınıza girer (evet, ayrı bir işletme bankası hesabınız olmalıdır). Bir çalışan olarak değil, bir iş sahibi olduğunuz için parayı işten alabilirsiniz (buna "beraberlik" denir), ancak maaş olarak değil.
Sahip olarak aldığınız miktar vergileri etkilemez; İster iş ister gelsin, işinizin TÜM gelirine vergi ödemek zorundasınız.
Bir çalışan olmadığınız için, işletmenizden aldığınız ödemelerin kendilerinden alınan herhangi bir gelir vergisi stopajı yoktur ve sosyal güvenlik veya Medicare için herhangi bir kesinti yoktur.
Tabii ki, vergi ödemekten vazgeçemezsiniz ve iş vergisi iadesi yoluyla işinizden bağımsız bir yüklenici olarak gelirinizden federal ve eyalet gelir vergisi ödemeniz gerekir. Sosyal güvenlik ve Medicare için vergiler de ödenmelidir; Bu kombine vergi, bağımsız yükleniciler için serbest meslek vergisi olarak adlandırılmaktadır.
Tek mal sahibi / bağımsız yüklenici olmak vergiler için nasıl çalışır?
Kişisel gelir vergilerinizi hazırlarken, iş gelirinizi sözleşmenizdeki tüm işlerden, masrafları da ekleyerek listeleyen C Çizelgesini de içeren bir form hazırlayacaksınız. Pek çok IC , sadece toplam gelirinizi listelediğiniz ve masraflarınızı özetlediğiniz bir Program C-EZ'si çağrısında bulunabilir. Tamamlanması sadece birkaç dakika alır.
Bağımsız bir yüklenici olarak ne gibi harcamalar yapabilirim?
Ödediğiniz tipik işletme giderlerini düşebilirsiniz. Herhangi bir masraf için, bir denetim durumunda, bir iş gideri ve masrafın ne kadar olduğunu göstermek için harcama sırasında yapılan mükemmel kayıtlara sahip olmanız gerekir. İşte A'dan Z'ye iş vergisi indirimleri listesi .
Yapabileceğin kadar meşru kesinti yapmak istiyorsun. Ama paranın harcanmış olduğunu ve bunun iş amaçları için olduğunu kanıtlayabilmelisiniz.
İş için hangi harcamaların olduğunu nasıl bilebilirim?
IRS, sadece belirli bir iş amacına sahip olan harcamaların düşülebileceğini söylüyor. Giderleri düşmek istiyorsanız, bu masraflar kişisel olarak değil , işiniz için açık olmalıdır. Ayrıca, masraflar, tarih, miktar ve iş amacı ile açıkça belgelenmelidir.
Üç aylık tahmini vergi ödemek zorunda mıyım?
İşletmenizin bir karı varsa, işletme vergileriniz için tahmini ödeme yapmanız gerekebilir. Ancak, başka bir gelir kaynağınız varsa, ödemeniz gereken ek gelir vergisi ve kendi kendine işlenen vergileri hesaba katmak için bir işten elde ettiğiniz geliri stopajınızı artırabilirsiniz. Açıkçası, tahmin edilen vergiler hem federal gelir vergilerinizi hem de Sosyal Güvenlik ve Medicare için borcunuz olan serbest meslek vergisini kapsamalıdır.
Öncelikle, diğer gelir kaynaklarından ödemenizden mahsup edilen tutarı artırabilir misiniz diye bakın. Ayarlamak için herhangi bir tevkifat tutarınız yoksa, bağımsız bir yüklenici olarak geliriniz için tahmini vergileri ödemeniz gerekip gerekmediğini anlamak için yardıma ihtiyacınız olabilir. Bir önceki yıla ait geliriniz varsa, tahmini vergi faturanızı hesaplamak için bir temel olarak kullanabilir veya vergi danışmanı ile birlikte çalışabilirsiniz.
Vergi meselesi karmaşık geliyor. Vergilerimi yapmak için başka birine ödeme yapmam gerekecek mi?
(A) C Çizelgesi veya C-Zaman Çizelgesi, (b) Serbest meslek vergisi miktarını hesaplamak için SE çizelgesi ve (c) ödenmesi gereken tahmini verginin hesaplanması ile ilgili yardıma ihtiyacınız olabilir. Çalışan veya ürün envanteri olmayan basit bir iş vergisi beyannameniz varsa, bu çevrimiçi iş vergi hazırlama hizmetlerinden birini kullanabilirsiniz .
Gelir vergisi amacıyla W-2 alacak mıyım?
Her yıl Ocak ayında W-2 almak yerine, o yıl boyunca çalıştığınız her müşteriden kazandığınız toplam tutarı gösteren 1099-MISC formu alacaksınız. Herhangi bir müşteriden yapacağınız ödemeler 600 $ 'dan az ise, 1099-MISC formu almazsınız, ancak yine de iş vergi beyannamenizde ödediğiniz tutarı eklemeniz gerekir.
Gelir vergisini nasıl bağımsız bir yüklenici olarak öderim?
Öncelikle, tüm ticari faaliyetlerden net geliri belirlemelisiniz. İşinizden elde edilen gelir, C Çizelgesinde (C) kaydedilmektedir. İşinizden elde edilen gelirler, bir IC olarak listelenir, daha sonra, herhangi bir kesinti yapılır, net bir gelir numarası elde edilir. Bu numara, Form 1040'ınızın 12 nolu satırına getirilmiştir. Diğer gelirlerle birlikte eklenir ve sonra vergi, toplam düzeltilmiş brüt geliriniz üzerinden hesaplanır.
Devlet gelir vergisi ne olacak?
Çoğu devletin gelir vergisi vardır ve evet, bu devlet gelir vergisini gelirinize bağımsız bir yüklenici olarak ödemeniz gerekir.
Serbest meslek vergisi nasıl hesaplanır ve vergi beyannamemde yer alır?
Çizelge C'nizden elde edilen net gelir tutarı (“kar”), borcunuz olan serbest meslek vergisi miktarını belirlemektir. Bu hesaplama, SE Çizelgesi'nde yapılır. Bu hesaplamanın sonucu, ödemeniz gereken toplam gelir vergisine eklenen bir vergi tutarıdır.
Bağımsız bir yüklenici için vergilerin bir örneği:
Bağımsız bir yüklenici, Carol'u arayarak, 2018'de birkaç müşteri için çalışıyor ve aldığı 1099-MISC formunda gösterildiği gibi, yıl için toplam 18.000 dolar kazanıyor. Başka bir geliri yok ama karısı Tom tam zamanlı bir iş yapıyor ve ortak vergi beyannamesi veriyorlar.
2018 iş vergisi için bir C-EZ Çizelgesi düzenler. 250 mil ileri ve geri çalışma ödevlerini gerçekleştirdiğini kanıtlayabilir, bu nedenle (548 kuruşluk bir mil için 201 km'lik IRS kilometre hızında) 86.25 $ düşebilir. Bu net geliri işinden 18.000 $ daha az 86.25 $ veya 17.913,75 $ 'dan yapıyor. Bu miktar 1040'da 12: İş geliri (veya kaybı) üzerinden devam ediyor.
Ayrıca 17.913,75 $ 'da serbest meslek vergisi ödemek zorundadır. Kısa bir form Çizelge SE kullanabilir. Çizelge SE hesaplamasının sonucu, serbest meslek vergisi için 2687.05 $ 'a (% 15.3) borçlu olduğunu göstermektedir. Carol, bu miktardaki Sosyal Güvenlik avantajlarından dolayı kredi alır. Bu tutarın yarısı (1343.53 $) gelir vergisi beyannamesi için Page 1 gelirleri düşülerek, toplam düzeltilmiş brüt gelirleri düşürülür.
Ek serbest meslek vergisini hesaba katabilmek için, Tom çalışmalarından vazgeçmesini artırabilir, ya da Carol tahmini vergileri ödemeye başlayabilir, toplam tutarı 2.687.05 $ ve 4'e bölerek her çeyrekte bir dörtte bir ödeme yapabilir (15 Nisan, Temmuz) 15, 15 Ekim ve 15 Ocak 2016).
Bu, bağımsız yüklenici vergilerinin nasıl çalışabileceğinin sadece bir örneğidir. Durumunuz tamamen farklı olabilir, bu nedenle vergi uzmanınıza danışın veya vergilerinizi hazırlamanıza yardımcı olmak için vergi hazırlık yazılım programlarından birini kullanın.