8 Büyük Yıl Sonu İş Vergi Planlama İpuçları

01 - Adım Bir - Zamanlama Geliri ve Giderleri

İşletmenizin vergi yılı sonuna geldiğinizde, bu yıl veya gelecek yıl gelir elde etme seçeneğiniz olabilir. Eğer daha düşük kâr yılı içinde gelir elde ederseniz, vergilerinizi en aza indirebilirsiniz.

Örneğin, bu yıl bir kaybınız olacaksa, ancak gelecek yıl bir kâr elde edeceğinizi biliyorsunuz, karınızı daha düşük tutacağınız müşterileri bu yıl size ödemeye teşvik etmek isteyebilirsiniz. Karınızın önümüzdeki yıl azalacağını düşünüyorsanız, ödemeleri müşterilerinden gelecek yıla taşımayı deneyin. Bu zor, çünkü gelecek yıl ne olacağını gerçekten bilmediğinizden, ancak vergi danışmanınızla tartışmaya değer.

Zamanlama Giderleri
Bu yıl veya gelecek yıl gideri için bir kesinti olup olmadığını düşünürken, aşağıdakileri göz önünde bulundurmanız gereken üç nokta vardır:

• Karınız daha yüksek olduğunda, kesintiyi alın. Bu, o yıl içinde daha düşük karla sonuçlanacak.
• Kesinti tutarının daha yüksek olduğu yılda kesinti yapın. Bazı kesintiler yıldan yıla değişir. Bu değişiklikleri öğrenmek, daha yüksek olduğunda kesinti yapmanıza izin vererek paradan tasarruf etmenizi sağlayabilir.
• Vergi oranlarının daha yüksek olduğu yılda kesinti yapın. İşletme vergi oranlarının önümüzdeki yıl artacağını biliyorsanız, o yıl vergiye tabi gelirinizi en aza indirmek için gelecek yıl kesintileri alın.

Zamanlama gelir ve gideri kesintileri ilkesi, düşünceli bir şekilde yapılırsa ve vergi danışmanınızın yardımı ile iş vergilerinizi düşürmelidir.

02 - Stoklama ve Ön Ödemeyle Vergilerden Tasarruf Edin

Birinci adımda belirtildiği gibi, envanter ve sarf malzemeleri ve ön ödeme giderlerini stoklayarak giderleri (ve daha düşük karları) artırabilirsiniz. Paranızın çevresinde nakit para varsa veya kredi limitinizi veya ticari kredi kartınızı satın alımlar için makul bir şekilde kullanabilirseniz, sarf malzemelerini depolayabilirsiniz. Örneğin:

Stoklamak

• Ofis malzemelerinize bakın ve kağıdı kopyalayın ve makul bir miktarla doldurun.
  
• Fabrikada, depoda veya işinizde düzenli olarak kullandığınız sarf malzemeleriniz varsa bunları da doldurun.

Ön Ödemeli

• İş sigortanız veya iş türünüz için özel sigorta gibi ön ödemeli sigortalar (örneğin malpraktis sigortası)
  
• Kiranızı veya ipoteğinizi önceden ödeyin. Eğer ipoteği ödeyecekseniz, sadece ek faiz ödememekle kalmayıp prensipleri çizdiğinizden emin olun.
  
• Profesyonel dergiler veya ofisinizdeki resepsiyon alanı için aboneliklerde ön ödeme yapın.

Tasarrufun gelirinizi azaltacağından emin olmak için vergi danışmanınıza danışın.

03 - Çalışanlar İçin 401 Binlik Bir Plan Kurularak Vergilerden Tasarruf Edin

Şirketiniz bu yıl kârlı olacaksa ve fazla nakitiniz varsa, kendiniz ve çalışanlarınız için 401 (k) veya Güvenli Liman 401 (k) kurarak vergilerden tasarruf edebilirsiniz. Tek bir mülkünüz olsa bile, emekliliğiniz için para ayırmak ve iş vergilerinden tasarruf etmek için 401 (k) kullanabilirsiniz. Aslında, çalışanlar olmadan süreç daha kolaydır, çünkü daha az kural vardır.

401 (k) planlarının Vergi Yararları:

• Planınız ilk üç yılın her biri için yılda 500 $ 'a kadar, 401 bin dolarlık bir plan oluşturma ve yönetme maliyeti için işiniz için bir vergi kredisi talep edebilirsiniz.
  
• İşletmeniz için kendiniz ve çalışanlarınız için ayırdığınız tutarlar, iş gideri olarak düşülebilir (belirtilen limitlere kadar).
  
• Bireysel çalışanlar, bu parayı, nitelikli bir plana koyarlarsa, vergi-ertelenir; Para alınana kadar vergiye tabi değildir.

Planın bu vergi yılının bitiminden önce kurulmasını sağlarsanız, potansiyel tasarruflarınız planın oluşturulması ve finanse edilmesi maliyetinden daha fazla olabilir.

04 - Vergileri Kaydetmek için Kötü Borçları Yazma

Kötü (tahsil edilemeyen) borçlar yıl sonundan önce yazılabilir ve tahsil edilemeyen borçlar karınızı düşürmek için kullanılabilir. İşte bu süreç nasıl çalışır:

1. Yıl boyunca, topladığınız alacaklarınız ve biriktirdiğiniz bazı alacaklarınız var.
   
2. Yılın sonunda, kimin uzun zamandır ödeme yapmadığını görmek için bir Alacaklılık Yaşlanma Raporu çalıştırın.
   
3. Müşteri artık aktif değilse veya ödemeyi durdurduysa, gelirinizi azaltmak için bu müşterinin bakiyesini toplam satışlarınızdan kesebilirsiniz.
   
4. Yazmak istediğin tüm kötü borçları topla. Bu borçları gerçekten yazmak istediğinizden emin olun. Daha sonra müşteriden para alırsanız, yazımı iptal etmeniz ve ödemeyi gelir olarak beyan etmeniz gerekir. Vergi danışmanınızla listeyi gözden geçirin.

05 - Eskimiş Ekipman ve Stoklar Yazma ve Yazma Vergilerden Tasarruf Edebilir

Giderlerinizi artırmak ve vergi yükümlülüğünüzü azaltmak için eski , hasarlı veya değersiz ekipman muhasebe kayıtlarınızı çıkartabilir. İşte bu süreç nasıl çalışır:

• Ofis ekipmanı ve ürünler yapmak için kullandığınız ekipman dahil olmak üzere, şirketinizdeki tüm ekipmanların bir listesi olmalıdır. Bu listeyi gözden geçirin ve aşağıdakileri işaretleyin: (1) eski (güncel değil), (2) değersiz, onarımın ötesinde hasar görmüş veya (3) hasarlı ama yine de kullanılabilir.
  
• Eskimiş veya değersiz olan ürünler için, yazılacak ekipmanın tam değerini listeleyiniz.
• Hasar gören ancak yine de kullanılabilir olan öğeler için, yazılacak değerdeki azalmayı listeleyin. Örneğin, 2000 $ 'a satın aldığınız bir bilgisayarınız varsa ve yeni bir bilgisayar satın aldığınız için arka odada oturuyorsanız, bilgisayar kullanımdan kaldırıldığından, 2.000 $' lık tam satın alma fiyatını ödeyebilirsiniz. Bir ekipmanın 1.000 $ 'lık yeni bir maliyeti varsa ve bunun değeri hasar nedeniyle 300 $ daha az olduğunu düşünüyorsanız, 300 $' lık bir fiyatla kitap değerini 300 $ 'a indirerek maliyet olarak listeleyebilirsiniz.
  
• Tüm bu yazılmaların ve yazılmaların toplamı, vergi iadenizde masraf olarak alınabilir. Varlıklar daha sonra değer olarak azaltılır.

06 - Çalışanlara Bonuslar veya Hediyeler Verme - İş Vergilerinizi Azaltın

Bir yılın sonu, çalışanlara ikramiye ödeme veya hediyeler ve partiler vermek için geleneksel bir zamandır. Bu harcamalar için vergi indirimi almanın yanı sıra, özellikle tatil günlerinde çalışanlardan da çok iyi niyet alırsınız.

Çalışan / sahip bonusları bir masraftır ve belirli koşullar altında mahsup edilebilir. Örneğin:

• Kurumlar , pay sahiplerinin ve sahiplerinin ikramiyesini, ikramiyenin ödenmesi sırasında sahip oldukları hisselere sahip oldukları müddetçe indirebilirler.
  
• Şirketler sadece bonusu ödendikleri anda yüzde 50 veya daha yüksek sahipliğe sahip hissedarlar / sahipler için ikramiyelerden düşebilirler.

Her çeşit firmanın çalışanlarına bonuslar çıkarılabilir iş giderleridir. Ancak, mülk sahipleri, ortaklar ve limited şirket (LLC) üyeleri için ikramiyeler indirilemez, çünkü sahipler / ortaklar / üyeler IRS tarafından kendi hesabına çalıştırılır. Bu, bir şirkete sahip olmanın ve bu şirketin çalışanı olmanın daha fazla vergi indirimi ile sonuçlanabileceği bir durumdur.

Tatil hediyeleri ve tatil partileri, rutin / sık sık verilmedikçe ve iyi niyetin teşvik edilmesi amacıyla düşüldükleri takdirde düşülebilir.

Hediyeler, Ödüller, Bonuslar ve Vergiler hakkında daha fazla bilgi edinin

07 - Bonus Amortisman ve Kesim 179 Kesintileri Alınarak Vergi Tasarrufu

2008'den bu yana geçen mevzuatlar, işletmelere vergi tasarrufundan yararlanabilme olanağı sağlayarak, iş yatırımlarını teşvik etmek için bazı iş ekipmanlarında amortismanı artırmıştır. Bu hükümler, daha büyük vergi indirimi için bu yıl satın alınan iş ekipmanlarının değerinden daha fazla para harcamamanızı sağlar.

Bonus Amortismanı
Bonus Amortisman karşılığı, işletmenin işletmeye girdiği yıl boyunca belirli nitelikli mülkün düzeltilmiş esasının yüzde 50'sini amortismana olanak tanır. Bazı eyaletlerin bonus amortismanını değiştirdiğini veya reddettiğini bilmelisiniz. Devletinizin hükümlerinin neler olduğunu görmek için devlet departman gelirinizi kontrol edin.

Bölüm 179 Amortisman
Hızlandırılmış amortismanın başka bir şekli, Bölüm 179 mülkünü içerir.

Ekipman satın almayı düşünüyorsanız, gelecek yıl yerine bu yıl satın almanız için iyi bir vergi hareketi olup olmayacağını görmek için vergi danışmanınızla görüşebilirsiniz.

08 - Enerji Verimli Araçlar ve Mülkiyet Alarak Vergilerden Tasarruf Edin

2008'in Acil Durum Ekonomik İstikrar Yasası (“kurtarma” olarak bilinir), enerji tasarrufu tedbirlerinin uygulanması için tüketiciler ve işletmeler için bazı vergi indirimlerinin sürdürülmesini içeriyordu. Bu tedbirlerin çoğu kamu hizmetleri ve yakıt üretim işletmeleri için tasarlanmış olsa da, bazıları diğer genel işletmeler için geçerlidir. "Yeşil gitme" , işletmenize biraz vergi tasarrufu sağlayabilir. Örneğin, işinize yararlı olabilecek bir hüküm: [/ p [

Enerji Verimli Mülkiyet
Ticari binalarda kurulu enerji tasarruflu özellik Enerji tasarrufları, binanın HVAC, sıcak su ve iç aydınlatma sistemleri için enerji ve güç maliyeti azaltma yoluyla gerçekleştirilmelidir. % 50 enerji tasarrufu hedefine ulaşan binalar için bina kat alanı başına 1,80 $ 'a kadar düşülebilir. IRS, 31 Aralık 2013 itibariyle piyasaya sürülmüştür. Ayrıca, IRS, enerji verimliliği önlemleri için ticari mülk sahiplerine yönelik kesintiler hakkında daha fazla ayrıntı sağlayan bir bülten yayımlamıştır.

Alternatif Motorlu Araçlar ve Hibritler
IRS, alternatif motorlu araçların ve hibrid araçların satın alınması için vergi tasarrufları hakkında bilgi vermeye devam ediyor. Otomobillerin listesi, daha fazla otomobil üreticisi, dizilerinde bir melez içerdiğinden genişliyor. Bu aracın orijinal alıcısı olmanız gerekir, ancak daha fazla vergi tasarrufu anlamına gelen doğrudan bir vergi kredisi alırsınız (bir kesintinin aksine).

09 - Bir Feragatname

Bu makale ve bu Rehber Sitesi'ndeki bilgiler yalnızca genel bilgi için hazırlanmıştır. Yazar bir EBM, vergi avukatı veya Kayıtlı Ajan değildir. Özel durumunuzla ilgili bilgi için vergi uzmanınıza danışın.