Kara Para Aklamayı Önleme Yasaları Hakkında Bilmeniz Gerekenler
Para Aklama Nedir?
Basitçe ifade edildiğinde, kara para aklama, gerçek para kaynağını gizlemek için kullanılan işlemlerdir.
Birçok durumda, bir “yasadışı girişim” (IRS'nin dediği gibi) kirli para kazanmaya çalışıyor (örneğin, bir uyuşturucu anlaşması gibi bu yasadışı faaliyetlerden) meşru - temiz görünüyor, yani. Dolayısıyla para "yıkanmış".
Business Outsider, kara para aklamanın uluslararası bir sorun olduğunu söylüyor.
Yolsuz politikacılar ve uyuşturucu kartellerinden vergi hilelerine ve nafaka ölümlerine kadar, az ya da çok herkes bunu yapıyor.
Para nasıl aklanıyor?
Kara paranın aklanması ilkesi, paranın kaynağını açığa çıkarmadan parayı finansal sisteme sokmaktır. Birinin yasadışı bir anlaşmadan parası olduğunu varsayalım. Kişi nakit parayla ödeme yapmaya çalışır, böylece nakit, nereden geldiğini açıklamak zorunda kalmadan finansal sisteme girer.
Paranın nasıl aklandığı genellikle kara para aklama için üç aşamalı bir süreçte çalışır. İlk aşamada (yerleştirme), genellikle “kirli” para, genellikle küçük mevduatlar olmak üzere finansal sisteme girer.
İkinci aşamada (katmanlaşma) para dağıtılır veya dağıtılır. Ve üçüncü aşamada (entegrasyon), para ekonomiye yeniden giriyor ve evler ya da işletmeler gibi büyük biletler satın almak için kullanılıyor.
Para Neden Suç Suçlanıyor?
Açıkça görünse de, kara para aklama çeşitli nedenlerle suç eylemidir.
IRS, bu kazancın vergilendirilmemesi nedeniyle, bu kötü kazanılmış kazançları takip etmekle görevli bir federal kurumdur. Al Capone'un 1930'da vergi kaçakçılığına mahkum edildiğinde öğrendiği gibi yasa dışı kazançlar bile vergiye tabidir.
ABD Hazinesi vergilerinden kaçınmaktan bile daha ciddi
Kara para aklama, geniş çaplı ciddi suçların işlenmesini kolaylaştırır ve sonuçta finansal sistemin bütünlüğünü tehdit eder.
Bu suçlardan en azı uyuşturucu kaçakçılığı ve terörizm değildir, bu yüzden ABD hükümeti ve diğer hükümetlerin para aklayıcılarına karşı sert olmaları gerekmektedir.
Kara Para Aklama Yasası Nedir?
İki ABD Yasası doğrudan kara para aklama faaliyetlerini azaltma girişimleriyle ilgilidir. 1970 tarihli Banka Gizlilik Yasası, belirli işlem türlerini ve büyük nakit işlemlerini raporlamak için bankalar ve finans kurumlarına yönelik şartları içeriyordu.
1986'da Kongre, Kara Para Aklama Kontrol Yasasını geçirerek, paranın belirli bir federal suçu aklamaktan kurtardı. Fonların nereden geldiğini, paranın sahibi olduğu veya bunları kontrol eden malların saklanmasına yönelik finansal işlemlere (çok geniş tanımlanmış) ilişkin belirli suç eylemlerini yasaklar. Bu yasa, asgari işlem tutarı olmayan ihlalleri yargılayabilir.
Daha güncel yasalar, banka müşterilerine daha sıkı düzenlemeler ve banka müşterilerinin belirlenmesi için gereken şartlar ile yürürlüğe girmiştir.
ABD Dışında Mali İşlemler Hakkında Ne?
Para aklayıcılar genellikle offshore hesaplarla çalışırlar (ABD dışındaki banka hesapları) Denizaşırı ülkelerdeki paraları gizlemeye yönelik bu girişimleri önlemek için, açık deniz varlıklarına sahip olanların bunları IRS'ye rapor etmesi gerekir. İlgili yasaya FATCA (Yabancı Hesap Vergi Uyum Yasası) denir. Bu yasa, vergi dosyalama durumunuza bağlı olarak belirlenen minimum miktarlarda büyük yabancı varlıkların raporlanmasını gerektirir. Yabancı varlıklarınız minimum tutarda ise, söz konusu vergi yılı için bir rapor göndermeniz gerekmez.
Kara Para Aklamayı Önleme Yasalarına Uymak İçin Ne Yapmalıyım?
İşletmeniz bir banka olmasa bile, para aklama düzeninin kurbanı olabilirsiniz.
İşletmeniz büyük işlem miktarlarına sahipse (ekipman satışlarından veya emlak işlemlerinden) veya nakit olarak çok fazla iş yapıyorsanız (örneğin bir restoran), paranın işinize nereden geldiğini bilmelisiniz. Bu prensip, bankacılık sektöründe, "Müşterinizi Tanın" olarak adlandırılır.
Özellikle, federal yasa, büyük nakit işlemlerini IRS'ye 10.000 ABD Doları üzerinden bildirmenizi gerektirir. Bu işlemleri raporlamak için kullanmanız gereken belirli bir form var - Form 8300. Not: Bunlar, finansal sistemden izlenemeyen nakit işlemleridir.