Tüm Nakit Çıkışlarını Takip Etmek
Muhasebeciniz veya muhasebeciniz , tüm bu işlemleri, nakit kâğıt defterinde, kâğıt defterine, hesaplara mahsus deftere vb.
Bu genellikle aylık olarak yapılır. Bazı işletmelerde, nakit ödeme dergisi nakit makbuzları dergi ile birleştirilir ve nakit defter olarak adlandırılır.
Nakit ödemeler dergisi nakit yönetiminde önemli bir araçtır - işletme sahipleri bunu ne kadar nakit harcandığını ve nereye gittiğini görmek için kullanabilir, envantere giden yüzdeyi hesaplarken diğer faturaları ne ödediğini hesaplayabilir. Nakit ödeme senaryosu yazılan çeklerin çek numarasını içerir, bu yüzden birçok muhasebe yazılımı paketi bir kontrol kütüğü olarak dergiye başvurur. Bu paketler, nakit ödeme senaryosu için önceden belirlenmiş formlara veya ihtiyaçlarınızı karşılamak için kolayca özelleştirilebilen formlara sahiptir.
Nakit Ödemeler Dergisinin Kurulması
Her işlem için aşağıdaki gibi sütunlar oluşturulur:
- tarih
- Numaraya bak
- açıklama
- Nakit kredi
- Diğer kredi
- Hesap borçlandırıldı
- Borç hesapları
- Diğer borçlar.
Nakit ödeme türü sütunları, işin niteliğine daha spesifik olabilir. Örneğin, bazı işletmelerin nakit miktarını kaydetmek için yalnızca bir sütuna ihtiyaç duyabilirken, diğerlerinin ödenecek hesaplar, indirimler, nakit alımları vb. Için ek sütunlara ihtiyacı olabilir. Her hangi bir hesaba uymayan miktarları kaydetmek için her zaman bir 'diğer' sütun olmalıdır. ana kategoriler.
Diğer Defterlerin Güncellenmesi
Düzenli olarak, bazen günlük olarak, nakit ödeme belgesindeki satır kalemleri, belirli muhasebe işlemlerini kaydetmek için tasarlanan bağlı defterleri güncellemek için kullanılır. Nakit ödemelerin çoğu, kredi alımları için tedarikçilere yönelikse, tali defter muhasebesi güncellenen hesaplardır.
Genel muhasebe hesapları, nakit ödeme günlüğü toplamları kullanılarak aylık olarak güncellenir. İşletme genel muhasebe hesaplarını desteklemek için yardımcı kontrol hesapları kullanıyorsa, kayıtlar çift girişli defter tutma sisteminin bir parçasıdır.
İndirimler indiriliyor
Nakit ödeme senaryosu, tedarikçilere erken ödeme için indirimden yararlanabilecek nakit ödemeleri varsa, indirimler sütununu içerecektir. Böylece, alınan indirim ve nakit ödeme ile birlikte fatura tutarı kaydedilir. Genel muhasebeye sadece indirimler sütun toplamı verilir.
2 Gönderme İspatları
Muhasebeleştirme ve muhasebeleştirme, bir hesap döneminin sonunda, nakit ödeme senaryosundaki bilginin, tali defterlere doğru bir şekilde aktarıldığını kanıtlamak için iki prosedürden yararlanabilir.
- Tüm bağlı hesap bakiyelerinin toplamı (eğer ödemelerin çoğu tedarikçilere aitse, ödenecek hesap defterinde tedarikçi hesap bakiyelerine atıfta bulunuyoruz) genel muhasebede bakiye defter hesabı üzerindeki bakiye ile eşit olmalıdır.
- Genel muhasebenin dengede olması, yani genel muhasebede toplam borçların toplam krediye eşit olması gerekmektedir.