Ticaret Kredisi İndirimlerinin Gerçek Maliyeti Nedir?
Çoğu uzman, küçük işletmelerin finansmanlarının yüzde 40'ını ticaret kredilerinden - yani tedarikçilerine borçlu olduklarını - tahmin etmektedir.
Bu, küçük bir işletme bilançosunda kesinlikle en büyük işletme yükümlülüğüdür. Firma ne kadar küçük olursa, ticari kredinin olası yükümlülüğü o anki yükümlülük olarak o kadar yüksek olur.
Ticaret Kredisi Nasıl Çalışır?
Bir şirket bir tedarikçiden satın aldığında, bu tedarikçi genellikle şirketin ödemeyi geciktirmesine izin vermeye isteklidir. Tedarikçi gecikmeli ödemeye izin verdiğinde, tedarikçi etkili bir şekilde şirkete finansman sağlamaktadır. Bu kredi, şirket için bir işletme sermayesi finansmanı kaynağı haline gelir. Çok küçük işletmeler ve başlangıç şirketleri için ticaret kredileri sahip oldukları tek finansman olabilir. Tedarikçiler bunu bilirler ve alacak hesapları ve onlarla kredi alan şirketleri dikkate alırlar.
Tedarikçilerinizi Dikkatli Bir Şekilde Seçiniz
İşletme kapılarınız açıldığında, ilk görevlerinden biri tedarikçilerinizi dikkatli bir şekilde seçmek olmalıdır. Tedarikçilerinizi sadece size sunabilecekleri ürünler için değil, aynı zamanda ticari kredi koşulları için de almak istiyorsunuz.
Yeni veya büyüyen bir işletme iseniz, kesinlikle ticaret kredisi sunan ve tercihen cömert ticari kredi koşulları sunan tedarikçileri seçmek istersiniz.
Tedarikçileri seçtiğinizde, genellikle bu tedarikçiler için bir sunum veya teklif yapacaksınız. Ne kadar envanterin ihtiyacınız olacağını ve geleceğe doğru ilerlemek için ne kadar envantere ihtiyaç duyduğunuzu belirtin.
Firmanızı, ticaret kredisine layık bir şirket olarak tedarikçi için çekici görünmek istiyorsunuz. Bir tedarikçiyle yaptığınız iş ne kadar yüksek olursa, müzakere pozisyonunuz o tedarikçiyle olan ticari kredi koşulları açısından o kadar iyi olacaktır.
Ticaret Kredisinin Maliyeti
Bununla birlikte, tedarikçileriniz tarafından şirketinize verilen ticari krediye sahip olmanın bir maliyeti var. Tedarikçiler muhtemelen nakit akışıyla ilgili olarak aynı pozisyondadır, bu yüzden tedarikçilerden aldığınız ürünlerin etkin maliyeti genellikle nakit ödüyor olmanızdan daha yüksektir. Sadece daha yüksek satın alma bedelini almak zorunda kalmaz, aynı zamanda ticari kredinin gerçek maliyetini de hesaplamanız gerekir.
Şirketinizin ticari kredisini sunan firmalar, müşterileriniz için bir kredi politikanız olduğu gibi bir kredi politikasına sahiptir. Bu kredi politikasının , şu gibi bir şeye benzeyen ticari şartları olabilir: 2/10, net 30. Bu, faturanızı 10 gün içinde ödemeniz halinde tedarikçinin size yüzde 2 indirim sunacağı anlamına gelir. Bu indirimden yararlanmazsanız, fatura 30 gün içinde ödenecektir. Bu ticaret şartlarını bir tedarikçi tarafından teklif ederseniz, ne anlama gelir?
Ticari Kredinin Gerçek Maliyetine Bir Örnek
Burada ticari kredinin maliyetini hesaplamak için bir formül kullanabiliriz.
Bu formül aynı zamanda indirim almamanın maliyeti de denir. Şirketinizin 2/10, net 30 ticaret şartlarını sunduğunu varsayalım. Şimdi, şirketinizin bu yüzde 2 indirimi alamadığı bir senaryo hayal etmeliyiz. Diğer bir deyişle, faturayı ödemek ve 10 gün içinde indirim almak için nakit akışınız yok, bu size ne pahasına olacak?
İşte iskontoyu alma maliyetini hesaplamak için formül:
İndirim Yüzdesi ÷ (1-İndirimli%) x [360 / (İzin verilen ödeme günleri - İndirim günleri)]
İşte yukarıda verilen örneği kullanarak formülün adım adım açıklaması: 2/10 net 30.
- İndirim yüzdesini% 2, (% 100 -% 2),% 100 eksi% 2 iskonto yüzdesini ayırın. % 2.0408'e eşittir
- 360'a bölün - bir yıl içinde nominal günler - izin verilen tam ödeme günlerinin toplamı (30 gün) eksi indirim günlerine (10 gün) izin verilir. 18'e eşit.
- % 2.0408'in sonucunu 18 ile çarpın. Bu, gerçek yıllık faiz oranı olan% 36.73'e eşittir.
Yukarıdaki örneğimizdeki şartlara göre, yüzde 36.73 indirim almamanın bedeli. Daha düşük bir oranda kredi birliği veya banka kredisi alabilirsiniz.
Şirketiniz Ticaret Kredisi Kullanmalı mı?
Şirketiniz envanterini ve malzemelerini veya başka bir finansman kaynağını satın almak için ticari krediyi kullanıyor mu? Şirketinizin kredi koşullarında indirim yapmak için ücretsiz nakit akışı varsa, o zaman evet. Ancak, yukarıdaki bölümde olduğu gibi, ticari kredinin maliyetini veya indirimi alma maliyetini hesaplamalısınız.
İndirimi almak için nakit akışınız yoksa, daha ucuz bir finansman yöntemi ile daha iyi durumda kalırsınız. İndirimi almak için yeterli nakit akışının olması her zaman daha iyidir.