İş Kredilerinden Borç Servisi Nasıl Çalışır?
Borç Servisi nedir?
Borç servisi , borçların geri ödenmesi için belirli bir süre boyunca gerekli olan para miktarıdır. Aşağıdakilerin geri ödemesini içerir:
- ana ve ilgi
- ve kira ödemeleri (örneğin, ticari araçlarda)
Bu miktar genellikle bir yıl için hesaplanır.
Daha geniş bir alana yayılmak için 100.000 dolarlık krediye baktığınızı varsayalım. 10 yıl için% 6 faizle, aylık ödemeler 1110.21 $ veya yılda 13,322,52 dolar. Bu yıl için borç servisin.
Bankacı, işletmenizin bu aylık ödemeleri yapmak için nasıl yeterli gelir elde edebileceğini, borcu nasıl karşılayacağınızı soracak.
İş Kredisine Önemli Bir Anahtar Olarak Borç Servisi
Borç hizmeti 4 C İşletme Kredisinden biridir (sermaye, teminat, kapasite ve karakter) Borç hizmeti, krediyi geri ödeme kapasitesini temsil eder.İşletmenin işletme kredilerini, kiralarını ve diğer borçları ödemek için gelir yaratma kabiliyeti .
Bir borç veren, kredinin geri ödeneceği konusunda makul bir beklentisi varsa, yalnızca işinize para yatıracaktır. Geri ödemedeki en önemli faktörlerden biri borçlunun taşıdığı mevcut borçtur. Evet, işletme kredi notunuz bunu da gösterecek, ancak borç verenler borç servisinin güvenilir bir geri ödeme potansiyeli göstergesi olduğunu tespit ettiler.
Borç Hizmet Oranı nedir?
Yukarıda belirtildiği gibi, herhangi bir borç verenin bilmek istediği asıl soru şudur: "Bu yeni borç size (borç alan) mevcut borçları ve bu yeni borcu ödemek için mücadele etme konumuna sokacak mı?"
Bir yıl boyunca ödenmesi gereken borç miktarını bilmek yeterli değil. Bu borçları ödemek için işletmenin ne kadar gelir kullanabileceğini bilmek de önemlidir.
Borç Hizmet Oranı hesaplaması şöyle:
Bir yıl için işletme net işletme geliri, o yıl boyunca ödenecek (hizmet verilen) toplam borç tutarına bölün.
Net işletme geliri kullanılır çünkü bu, ürün ve hizmetlerin yıllık satışlarından elde edilen gelir miktarıdır, ancak yatırım geliri gibi ek kaynaklardan değil.
Örnek olarak: Bir işletmenin toplamı (anapara ve faizle) 100.000 ABD Doları ve yıllık 8.000 $ 'lık ödeme yapan bir iş araba kiralama kredisi vardır. Bu, toplamda 108.000 dolar borç servisi.
Geçen yıl, işletme 156.000 $ net işletme geliri vardı. Borç oranı% 1.44 olan 156.000 $ 'ı 108.000 $' a böler.
1 ile 1 arasında bir oran minimaldir. Bu, bir işletmenin tüm yıllık net gelirinin , mevcut borcu ödemek için kullanılmasının gerekeceği anlamına gelir . .8 ila 1 arasındaki bir oran, mevcut borcun sadece% 80'inin işletmenin net gelirinden ödenebileceği anlamına gelir.
Borç Servisi Yeni Bir İş İçin Nasıl Çalışıyor?
Yeni bir işletmenin net gelirin bir sicili olmadığı için, borç verenin borçlarını ödeyebilme kabiliyetine sahip olduğuna ikna edilmesi daha büyük bir zorluğa sahiptir. Yeni işletmeler muhtemelen geleneksel kredileri alamayacaklar ve borç hizmetini dengelemek için net geliri gösterene kadar yaratıcı finansman yöntemleri aramak zorunda kalacaklar.
Masraflar Gerçek Borç Kontrolü Olarak Borç Servisi
Bankalar ve diğer borç verenler borç servisini Gelir Tablosunda (P & L) ayrı olarak listelemenizi tercih ederler. Borç hizmeti, işletmeniz için geçerli bir gider olarak kabul edilir. Borç hizmetini gider olarak koymak, işinizin her ay kazanacağı gelirle kıyaslandığında, diğer giderlerle nasıl eklendiğini gösterir.
Borç servisi, işinizin masraflarının büyük bir kısmı olsa da, sadece bir tanesi değildir. Yukarıdaki örnekte, net işletme geliri, sadece borcunuzdaki aylık ödemeleri değil, tüm iş harcamalarınızı karşılamalıdır. Bir bankaya kredi talebinizi almadan önce bile bir gerçeklik kontrolü yapmak için borç servisi de dahil olmak üzere bu ifadeye bakın.
Borç Servisi ve İş Vergileriniz
Gelir vergisi amacıyla, işletme kredilerine olan faiz (ve bazı sermaye kiralamalarına ilişkin ödemeler), anapara karşı değilken, düşülebilir bir iş gideri olarak kabul edilir.