İş Gelir Vergisi Hazırlama ve Dosyalama Soruları

01 - İşletme Vergi İadesi Yapmak zorunda mıyım?

Cevap her zaman "EVET" dir. Geliriniz varsa ve gelir vergisi beyannamesi vermediyseniz, IRS'den para cezası ve ceza uygulanabilir. İşletmenizde bir kayıp olsa bile, bu kaybı bildirmeniz gerekir. Bir iş kaybı aslında size yardımcı olabilir çünkü toplam gelirinizi kişisel vergi iadenizde azaltabilir.

Kişisel vergi iadenizde , 1099-MISC formunda bildirilen gelir de dahil olmak üzere, tüm iş gelirlerini bağımsız bir yüklenici olarak rapor etmelisiniz. Dolayısıyla, vergilendirilebilir gelirinizi azaltmak için izin verilen kesintileri almak mantıklıdır. "Gerçek" bir iş olmak çok fazla bir şey değil; Bir iş gibi çalışmanız, iş ve kişisel kayıtları ayrı tutmanız ve bir kar elde etmeye çalıştığınızı göstermeniz yeterlidir.

İşletme vergi avantajlarından yararlanmak için basit bir işletmenin nasıl kurulacağı hakkında daha fazla bilgi edinin .

02 - İşletme Vergi İadesi Hazırlamak için Vergi Yazılımını Kullanabilir miyim?

Vergi yazılımı, kişisel vergi iadelerine odaklıdır, ancak en yüksek vergi yazılım programlarının çoğunda, Schedule C (tek mülk sahipleri ve tek üyeli LLC'ler için) içeren sürümler bulunmaktadır. Bazıları da ortaklık ve kurumlar vergisi beyannameleri hazırlama sürecinde size yol gösteren versiyonlara sahiptir. İstediğiniz formun içerildiğinden emin olmak için, yazılımın markası ve sürümüyle ilgili ayrıntıları kontrol edin.

03 - İşletmem Vergi İadesini Hazırlamak için EBM'ye İhtiyacım Var mı?

Basit bir C Takvimi beyannamesi varsa, ne yaptığınızı biliyorsanız vergi yazılımını kullanabilir veya formu kendiniz tamamlayabilirsiniz. Ama ya bir şeyi özlediysen? Önemli bir kesinti kaçırmak size paraya mal olabilir ve daha yüksek vergi ödemenize neden olabilir.

Unutmayın ki, serbest çalışan vergiler için Schedule SE'yi de tamamlamanız ve bu vergileri kişisel vergi iadenize dahil etmeniz gerekir.

Büyük vergi iadesi hazırlama firmalarındaki vergi hazırlayıcıları, kişisel vergi formlarından ziyade işletme vergilerine daha az aşinadır. Takvimi C'yi biliyor olabilirler, ancak ortaklık veya şirket iadesi yapamazlar.

Ortaklık ve kurumlar vergisi beyannameleri karmaşıktır. İşletme için ayrı bir vergi beyannamesi hazırlamayı ve daha sonra her hissedar veya ortak için bir K-1 hazırlamayı içerir. Ve yol boyunca birçok tuzak var.

Bir EBM'yi bulabilir veya Kayıtlı Ajan gibi nitelikli bir iş vergi hazırlayıcısından yardım alabilirsiniz. Her durumda, bir işletme vergi iadesi için yardım almak için genellikle paraya değer.

04 - İş Gelirimi Nasıl Belirlerim?

İş vergisi beyannamenizi hazırlamaya başlamadan önce, genellikle "P & L" veya kar ve zarar beyanı olarak adlandırılan bir gelir tablosu oluşturmalısınız. Bu ifade, tüm ticari gelir kaynaklarını listeler, ardından tüm masrafları gösterir. Gelir eksi giderler net geliri eşittir. İşletme vergisi beyannamenize takas geliri de eklemelisiniz.

Bir ürünü üreten veya satan bir işletme için iş vergisi beyannamesi hazırlıyorsanız , malların değerindeki değişimi yıl boyunca göstermek için satılan malların maliyetini içermeniz gerekir.

05 - Tüm İş Giderleri İndirilebilir mi? İndirilemeyenleri Nasıl Biliyorum?

Hemen hemen tüm iş harcamaları, şu şekildeyse, vergiden düşülebilir:

• Meşru bir işte olduğunuzu ve kâr elde etmeye çalıştığınızı kanıtlayabilirsiniz.
• Her masraf için iş amacınızı ispatlayabilirsiniz.

Mükemmel kayıt tutmak , iş giderlerini düşürmenin anahtarıdır. İşletme sahipleri tarafından yapılan en yaygın hata, işletme için ve yemek ve eğlence harcamaları için kayıt tutmamaktadır .

Bazı masraflar, bir iş tarafından düşülemez çünkü IRS, meşru iş harcamalarını dikkate almaz. Örneğin, politik katkılar, para cezaları ve cezalar, bir sosyal ya da spor kulübüne üyelik ve işe gidip gelme maliyetleri düşülmez. İndirilemeyen iş harcamaları hakkında daha fazla bilgi edinin.

06 - Serbest Meslek Vergisini Ödemem Gerekir mi?

Her vergi mükellefi, Sosyal Güvenlik ve Medicare vergi gelirlerine ödenir. Çalışanlar bu vergiyi (FICA vergisi olarak adlandırılır) tevkifat yoluyla öderler ve işverenleri gerekli vergi miktarının diğer yarısını öderler. Serbest meslek sahipleri, işlerinin net vergilendirilebilir geliri üzerinden serbest meslek vergisi ödeyerek bu verginin tamamını (SECA Vergisi olarak adlandırılır) öderler.

Serbest meslek vergisini ödemeniz gerekip gerekmediğini öğrenmek için, bir çalışan ya da işletme sahibi olup olmadığınızı bilmelisiniz . Küçük bir işletmeye sahipseniz ve işletiyorsanız, bir işletme sahibi olursunuz ve kendi hesabınıza vergi ödersiniz. Ortaklar ve LLC üyeleri bu kategoriye dahil edilmiştir.

Bir şirkette hissedar veya memursanız, aynı zamanda bir çalışanısınız ve maaşınıza FICA vergisi ödersiniz. Serbest meslek vergisi ödemiyorsunuz.

Kendi hesabınıza çalışan verginin Sosyal Güvenlik kısmı, çalışanların ödediği Sosyal Güvenlik vergisi gibi, emekli olduğunuzda veya devre dışı kaldığınızda Sosyal Güvenlik yardımları için uygunluğunuzu ekler.

07 - İşletmem Vergilerim Kişisel Vergi İademi Nasıl Etkiler?

İşletme vergisi, sahip olduğunuz işletme türüne bağlı olarak kişisel gelir vergisi beyannamenize dahil edilir.

Küçük işletme sahipleri, sahip oldukları her işletme için bir C Çizelgesine sahiptir ve bu Çizelge C'deki net gelir, kişisel vergi iadenizin ilk sayfasının 12. satırına gider. Yani, işinizden elde ettiğiniz gelir, diğer gelirinizle aynı oranda doğrudan sizin için vergilendirilebilir.

Ortaklığın sahipleri (ortaklık olarak üye olan çok üyeli LLC'lerin üyeleri dahil), ortaklık vergi yükümlülüğünü paylaşan bir Takvime K-1 alır . Zamanlama K-1 geliri, her bir ortağın gelir vergisi beyannamesine dahil edilir ve diğer gelir kaynakları ile birlikte vergilendirilir.

Aynı şekilde, şirketlerin ve S kuruluşlarının sahipleri de şirketten elde ettikleri kazanç payını gösteren bir K-1 Takvimi alırlar ve K-1 geliri de kişisel vergi iadelerine dahil edilir.