Çok sayıda işletme sahibi, başlangıçta veya kar elde etmeye başladıklarında vergi sürprizleriyle yakalanır. Sürpriz, iş gelirleri için tahmini vergileri ödemek zorunda olduklarını anlamadıkları için geliyor. Bu makalede, tahmini vergilerinizde ne kadar ödemek zorunda kalacağınızı öğrenmek için hızlı genel bir hesaplamanın nasıl yapılacağı anlatılmaktadır.
Sürpriz şöyle:
Muhtemelen tek mal sahibi, LLC sahibi veya ortağı olarak vergi ödeyen küçük bir işletme sahibisiniz. Bu gibi durumlarda, iş vergisi gelirlerinizi kişisel vergi iadeniz yoluyla ödemeniz gerekir. Buna pasif vergilendirme denir.
Çift hanımefendi, gelirinizi tüm gelirinizde - iş ve kişisel olarak - belirleyeceğiniz zaman gelir.
Whammy # 1 Bu sene işinizde kâr yaptığınızı varsayalım. Eğer bir çalışan olsaydınız, geliriniz nedeniyle gelir vergisi (iş ve kişisel) için bordro vergi indirimleri olurdu. Ancak bir işletme sahibi olarak bir çalışan değilsiniz, bu nedenle işinizden elde ettiğiniz gelirden herhangi bir vergi alınmaz.
Whammy # 2 . Ayrıca, iş geliri için Sosyal Güvenlik ve Medicare vergilerini ödemelisiniz. Buna serbest meslek vergileri denir. Eğer bir çalışan olsaydınız, bu vergiler gelirinizden mahrum kalırdı. Ancak, kendiniz için bir mal sahibi olarak yaptığınız ödemeler, maaşın değil, bir çekiliş olarak kabul edilir.
Ve iş gelirinizden kaynaklanan vergiler saklanmaz.
Gelir vergisi ve gelir vergisi ile iş geliriniz üzerindeki serbest meslek vergisi, kişisel vergi iadeniz yoluyla ödenmelidir. Ama onları ödemek için hiçbir şeyden vazgeçmediniz. Tahmin edilen vergiler burasıdır.
Tahmini vergilerde ne kadar ödeyeceğinizi biliyor musunuz?
Hatırlanması gereken ilk şey, iş vergilerinizi bir C Çizelgesi'nden elde ettiğiniz gelire göre ödüyorsanız, tüm iş ve kişisel gelirlerinizi hesaplamada dikkate almanız gerektiğidir.
IRS kuralı, ceza ve cezalardan kaçınmak için yıl içinde en az% 90 oranında gelir vergisi (ve serbest meslek vergisi) ödemeniz gerektiğidir.
Yasal Uyarı: Bu hesaplama ve bu makaledeki bilgiler vergi tavsiyesi olarak tasarlanmamıştır. Neyin olabileceğine dair genel bir fikir edinmenin bir yolu. Tahmin edilen vergilerden ve ödenmesi gereken tutarlardan kaynaklanan tutarları belirlemek için vergi uzmanınızla çalışın.
Tahmini İş Vergilerini Hesaplamak için Gerekli Bilgiler
Çizelge C'deki tahmini işletme vergilerini hesaplamak için, bu ticari geliri, diğer vergi gelirleri, vergi stopajı , kesintiler ve kişisel vergi beyannamenizdeki kredilerle ilgili bilgilerle birleştirmeniz gerekecektir. Ayrıca, serbest meslek vergisini ( iş sahipleri için Sosyal Güvenlik / Medicare vergileri ) hesaplamanız ve ödenmesi gereken vergileri belirlemede serbest meslek vergileri de dahil etmeniz gerekir.
İhtiyacınız olacak bilgilerin bir listesi:
1. Vergi yılı için bir iş geliri tahmini. Gelirinizi önceki yıllardan kullanabilir veya gelirinizi mevcut tarihe kadar alabilir ve yılın geri kalanında gelirinizi hesaplayabilirsiniz.
2. Yıl için işletme giderlerinin tahmini, önceki yılların bir kılavuz olarak kullanılması veya yıl sonu giderlerinin kullanılması ve yıl sonuna kadar projeksiyon yapılması.
3. Tahmini vergileriniz kişisel vergi durumunuza bağlı olduğundan, kişisel gelirinizi, kesintileri, kredileri, muafiyetleri ve kişisel gelirinizden federal gelir vergisi stopajını dahil etmeniz gerekecektir. Ticari gelir ve giderler gibi, önceki vergi beyannamelerinden de bilgi alabilir veya yılsonu ile projeyi yılsonuna kadar kullanabilirsiniz.
Tahmini Vergi Hesaplama Yardım Alma
Gelir vergisi ödemelerinizi, vergi hazırlayıcınızdan bir tahminde bulunmalarını isteyerek, IRS tahmini vergi hesaplama çizelgesini kullanarak ya da vergi matrahı ile hazırlanmış olan önceki yıllık gelirinizden kaba bir tahminde bulunarak hesaplayabilirsiniz:
- Tahmini Vergi Hesaplama Çalışma Sayfası IRS tarafından Form 1040-ES'de sağlanan tahmini vergi hesaplama çalışma sayfasını kullanabilirsiniz. Bu dokümanı indirebilir ve form üzerinde tahmini vergi çalışma sayfasını doldurabilirsiniz. Sonra çalışma sayfasını bilgisayarınıza kaydedin.
- Vergi Yazılımını Kullanın Geçtiğimiz yıllarda, vergi yazılımı programımı her yıl bir sonraki yıl için tahmini vergiler üzerinde kaba bir hesaplama yapmak için kullandım. Geçen yılki geri dönüşümü kullanıyorum, çünkü maddi indirimlerimiz yıldan yıla çok değişmiyor. Sadece bir iş geliri tahmini takın (ücret geliri vergiler kesilmiş). Vergi yazılımı serbest meslek vergilerini hesaplar. Bu yöntem tamamen doğru olmayabilir, vergi planlama amaçları için kaba bir tahmin sağlar.
Ortaklıklar, LLC'ler, S Kurumları için Tahmini Vergilerin Hesaplanması
Ortaklıklar, LLC ve S kurumlarının sahipleri işin çalışanları olmadığından, işten periyodik olarak ödeme alırlar. Bu ödemeler stopaja tabi değildir, dolayısıyla tahmini vergi ödenmesi gerekebilir. Tahmini vergi ödemelerini hesaplamak için yukarıda açıklanan süreci kullanın. İşletmenizden yaptığınız dağıtımlar geçmiş yıllardan tahmin edilebilir ya da mevcut yıldan bu yana ileriye dönük projeksiyon yapabilirsiniz.
Serbest Meslek Vergisini Dahil Etmeyi Unutma
İşletme sahipleri de iş gelirleri üzerinden serbest meslek vergileri ( Sosyal Güvenlik ve Medicare) ödemek zorundadırlar. Bu vergi için ödemeler işletme sahibinin kişisel vergi iadesine dahil edilmeli ve bu vergiler dağıtımlardan mahsup edilmeyecektir, bu nedenle tahmini vergi ödemelerinin hesaplanması için tahmini serbest meslek vergileri eklemelisiniz. Tahmini serbest meslek vergisini hesaplamak için, Zaman Çizelgesi SE'yi kullanın veya vergi hazırlayıcınızdan yardım alın.
Tahmini vergiler için bir hesaplama örneği
Vergi Planlama Kılavuzu William Perez, tahmini vergiler için ayrıntılı bir hesaplama örneği ile mükemmel bir makaleye sahiptir.