İşletmeniz Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire veya Oregon'da satılıyorsa, hiçbir satış vergisi alınmaz, bu nedenle bu süreç hakkında endişelenmenize gerek yoktur. Seni şanslı.
Satış vergileri, açıkçası, bir karmaşadır.
Her biri kendi vergi oranına ve vergilendirilebilir ürün ve hizmet listesine sahip olan birçok vergi dairesi bulunmaktadır. Farklı eyaletlerde vergi varlığınız ( vergi bağlantısı olarak adlandırılır) varsa, farklı öğeler için farklı vergiler toplamanız gerekebilir. Ve çevrimiçi satıyorsanız, birçok eyaletteki müşterilerden satış vergisi toplamanız gerekip gerekmediğini anlamaya çalışmak neredeyse imkansız hale geliyor.
Bu makaleyi ayırmanıza yardımcı olması için, bu makale, sattığınız ürün veya hizmetlerde satış vergisi toplamak, raporlamak ve ödemek için yapmanız gereken adımları ve kararları içerir. Satış vergileri toplamak, raporlamak ve ödemek için hazırlanma sürecindeki temel adımlar şunlardır:
- Belirli bir durumda satış vergileri toplamanız gerekip gerekmediğini belirleyerek başlayın.
- Eyaletinizin vergi dairesine kayıt olarak başlayın . Birden fazla eyalette satıyorsanız, her bir eyalette kayıt olmanız gerekecektir. Eyaletiniz ayrıca hangi ürün ve hizmetlerin vergilendirilebileceği hakkında bilgi sahibi olacaktır.
- Satış vergisi oranını veya ücretlendirmeniz gereken ücretleri belirleyin . ABD'de 11.000 vergi toplama kuruluşu olduğu tahmin edilmektedir, bu nedenle satış vergisinin belirlenmesi ve toplanması çok karmaşık olabilir. Vergi Vakfı'nın indirilebilir bir devlet satış vergisi tablosu vardır.
- Müşterilerinizden satış vergisi toplamak için süreçlerinizi ayarlayın . İnternet üzerinden, perakende satış mağazasında veya pire pazarları ve etkinlikler gibi dış mekanlarda satış yapıyor olabilirsiniz.
- Tüm muhasebe ve kayıtlarınız için kayıtlarınızı iş muhasebe sisteminiz üzerinden toplayın .
- Devletinize raporlar gönderin ve elbette,
- Satış vergisini istediğiniz gibi devletinize ödeyin .
Bir Devlet veya Devlette Satış Vergilerini Toplamak için Gereksiniminizi Belirleyin
Müşterilerinizden satış vergisi toplamak için bir işletme olarak gereksiniminiz şu faktörlere bağlıdır:
- Bu durumda bir vergi bağlantınız varsa.
- Sattığınız ürünler veya hizmetler bu durumda vergiye tabi ise
- Çevrimiçi satıyorsanız, her eyalette çevrimiçi satıcı olarak satış vergilerinin toplanması için özel gereksinimlere bakmanız gerekecektir.
Devlet Satış Vergisi Kaydı
Belirli bir eyalette satış vergisi almanız gerektiğini belirledikten sonra, o eyaletin vergi makamının web sitesine gidin ve satış vergisi izninize kayıt olun. İzni vergilendirilebilir öğeler üzerinde satış vergisi toplamanıza, raporlamanıza ve ödemenize izin verir. Öncelikle Federal İşveren Kimlik Numaranızı ve işinizle ve sahiplerinizle ilgili tüm bilgileri almanız gerekir. Çoğu eyalet çevrimiçi kayda izin verir, bu yüzden sürece başlamadan önce tüm bilgileri hazır bulundurun.
Hangi Ürünlerin veya Hizmetlerin Vergilendirileceğini Belirleme
Tüm ürün ve hizmetler tüm eyaletlerde vergilendirilemez . Daha fazla eyalet vergiye tabi kalemler listesine daha fazla ürün ve hizmet ekliyor.
Ayrıca, devletler bir hizmetin ne olduğunu ve bir ürünün ne olduğunu belirlemeye çalışıyorlar. Örneğin, bir EBM işletme vergileri yapıyorsa, bu bir hizmet veya ürün mü? Farklı devletler bu soruyu farklı şekillerde yanıtlıyor.
Toplanacak Satış Vergisi Oranını Belirleme
Satış vergisi süreci karmaşıktır, çünkü satış vergisine sahip olan, her birinin kendi satış vergisi oranına sahip olan ve vergi - menşe bazlı veya destinasyon temelli farklı yollar belirleyen birçok yer vardır (eyalet ve yerel). Bazı eyaletler kökene dayalıdır (satış vergisi satıcının bulunduğu yerden alınır) ve diğer eyaletler varış noktasına bağlıdır (satış vergisi alıcının konumundan alınır). Kaliforniya gibi bazı eyaletler, hem kök tabanlı hem de hedef bazlı satış vergisi yerelliğine sahiptir.
Oran, bulunduğunuz yere bağlı olarak değişir. Birden fazla yerde satış yapıyorsanız, her konum için doğru satış vergisini eklemeniz gerekir.
Örneğin, eyaletinizde çeşitli şehirlerde veya ilçelerde ürün satıyorsanız, her bir bölgeden doğru miktarın toplanması gerekir. Ürünlerinizin satıldığı birçok yer varsa bu durum karmaşıklaşır. Birkaç eyalette satıyorsanız, her bir durum için her bir yer için doğru miktarı programlamanız gerekir.
Müşterilerden Satış Vergilerini Toplayın
Satış vergisi belgenizi aldıktan sonra, müşterilerden satış vergisi almaya başlayabilirsiniz. Vergi miktarını ayrıca göstermeniz gerekir, böylece müşteri vergi miktarını görebilir; Bu genellikle bir sorun değildir, çünkü çoğu satış makbuzu tutarları gösterecek şekilde programlanmıştır. Online satış yapıyorsanız, "alışveriş sepetiniz" sayfanız satış vergisi hesaplamasını gösterir. Bilgisayarı geçerli satış vergisi miktarı veya miktarları için programlamanız gerekecektir.
Satış Vergisi Muafiyetlerini Kontrol Edin
Bazı durumlarda, sattığınız ürünler satış vergisinden muaf olabilir. Vergiden muaf bir ürün satıyorsanız, bu muafiyetler de geçerlidir. Yeniden satış için ürün satın alımlarınızın muaf olacağını düşünüyorsanız, bir satış vergisi sertifikası almak isteyebilirsiniz. Bu muafiyet sertifikasını alma süreci ve şartlar her devlet için farklıdır.
- Satış ve hammaddeler için satın alınan ürünler.
- Kâr amacı gütmeyen kuruluşlar. Bazı eyaletlerde kar amacı gütmeyen bazı ürünler, bazı ürünlerde satış vergisinden muaf olmak için bir satış vergisi sertifikası alabilir.
Bir müşteriden satış vergisi sertifikası alırsanız, bunun bir kopyasını almalı ve iş kayıtlarınızda tutmalısınız, böylece devletiniz tarafından denetleniyorsa bunu sunabilirsiniz.
Online Satışlar için Satış Vergilerinin Toplanması
Çevrimiçi bir açık artırma işletmeniz de dahil olmak üzere (Amazon satıcısı veya eBay satıcısı gibi) çevrimiçi işlemleriniz varsa, çevrimiçi işlemler için satış vergisi almanız gerekip gerekmediğini merak ediyor olabilirsiniz. Basit cevap, devlet içi satışlar için satış vergisi almanız gerektiğidir. Devlet dışı satışlar için satış vergisi tahsil etmek devlete göre değişir. Devletinize ve eyaletteki vergi durumunuza bağlıdır.
Online satış vergisi konusu sürekli değişiyor. Birçok eyalet, vergi nexus'u, Amazon gibi çevrimiçi şirketlerin satış vergilerini toplaması için daha geniş bir şekilde kullanmaktadır.
Toplanan Satış Vergilerinde Kayıt Tutun
Satış vergilerini topladıktan sonra, ne kadar biriktirdiğiniz hakkında kayıt tutmalısınız (bu tutarlar muhasebe sisteminizde "Satış Vergisi Ödenecek" yükümlülük hesabına girer. QuickBooks gibi bir çevrimiçi muhasebe sisteminiz varsa Bu hesaba otomatik olarak gönderilecek satış işlemlerini kur.
Satış Vergisi Bilgilerini Eyaletinize Bildirin
Borç verdiğiniz devlet satış vergilerini ödemenin yanı sıra, eyalet departman gelirlerinize periyodik satış vergisi raporları da göndermelisiniz.
Çoğu eyalet artık size çevrimiçi satış vergisi ödemenizi ve rapor etmenizi sağlıyor. Yapabiliyorsanız bu özellikten yararlanın.
Satış Vergilerini Eyaletinize Öde
Satış vergilerini ne zaman ödemeniz gerektiğini öğrenmek için durumunuzu kontrol edin. Ödeme sıklığı, satışlarınızın hacmine bağlıdır. Çoğu eyalette, yüksek bir satış hacminiz varsa aylık olarak ödeme yapmanız gerekir, ancak hemen hemen her eyalette en az üç ayda bir ödeme yapmanız gerekir. Geç ödeme için para cezaları ve cezalardan kaçınmak için zamanında ödeme yaptığınızdan emin olun.
Bazı eyaletlerde satış vergilerinin ön ödemesi için indirim yapılır. Bu, mümkünse içine bakmak için kesinlikle bir şey.
Satış Vergileriyle İlgili Bazı İpuçları
- Satış vergileri, konuma göre belirlenir - yer veya alıcı veya satıcı. Hangisi eyaletinize bağlı. Daha fazla bilgi için eyaletinizin gelir ajansına danışın. Vergi miktarının tamamını tahsil ettiğinizden emin olmak için en güncel devlet satış vergisi oranlarını kontrol edin.
- Birisi sizden satın almak istiyorsa ve bir "satıcı" olduklarını veya "yeniden satış" için satın aldıklarını söylüyorsa, bir geçerlik sertifikasının size gösterilmesi gerekir. Eyalet satış vergisi aracıları tarafından sorgulandığınızda, bu izin belgesinin bir kopyasını sakladığınızdan emin olun.
- Birkaç yerde, eyaletler arasında ve eyaletler arasında iş yapıyorsanız veya çevrimiçi satış yapıyorsanız, TaxJar veya Avalara gibi satış vergisi hizmetlerini kullanmak isteyebilirsiniz.
Daha fazla bilgi için, satış vergileriyle ilgili genel soruların yanıtlarını içeren bu makaleye bakın .